经济合同涉税分析与税务筹划技巧

 

开课时间： 2010年11月17日 09:00 周三

结束时间： 2010年11月17日 17:00 

课程时长： 7 小时 

课程价格： 980 元 

授课讲师：  曾建斌老师  

开课地点： 广州市  

课程类别： 财务管理 

培训受众

财务总监、财务经理、会计主任、财务人员、办税人员等

课程收益

合同是税务风险的主要载体，是合理避税的主要工具。签合同的人不了解合同的税务风险，会无意识埋下税务地雷；签合同的人不了解合同的节税功能和应用技巧，会陷入“多交税、交糊涂税”的管理误区，甚至会作出错误的决策。本培训通过对具体税收政策的梳理，结合培训者经历的大量的真实的案例，其中大部分案例都是税务机关在检查中发现的企业税务的案例，通过培训，让谈合同、签合同和审合同的人能有效识别和防范经济合同中的税务风险，能合法运用合同工具支持和达成筹划目标。

课程大纲

培训形式：分组授课、互动交流、案例分析、专业建议

学员人数：10—30人，满10人开班

培训费用：￥980/人（含讲义、午餐、点心、证书）

培训提纲 

一、经济合同与企业纳税的关系

1、合同是企业经济业务的起点；

2、引发税务风险的重要因素；

3、进行税务筹划的重要手段；

4、税务处理结论的重要证据；

二、经济合同对企业各税种具体影响分析

1、经济合同对增值税、营业税的影响分析；

2、经济合同对企业所得税、个人所得税影响分析；

3、经济合同对房产税的影响分析；

4、经济合同对土地使用税的影响分析；

5、经济合同对印花税的影响分析；

6、经济合同对土地增值税的影响分析；

三、经济合同效力对税法的影响

1、合同无效的税法后果；

2、合同被撤消的税法后果；

3、合同效力待定的税法后果；

4、合同无效、被撤消状态下违约金（赔偿金）的税务处理;

四、如何利用经济合同进行纳税筹划

1、合同的基本构成要素；

2、利用结算方式进行纳税筹划；

3、利用违约责任进行纳税筹划；

4、利用合同形式进行纳税筹划；

5、利用合同履行地进行纳税筹划；

五、利用经济合同进行纳税筹划相关风险的防范

1、纳税筹划的整体法律风险；

2、包税合同的法律风险；

3、阴阳合同的法律风险；

4、关联企业合同的法律风险；

5、筹划过度造成的其他法律风险；

六、企业签订经济合同时应注意的税务问题

1、合同中如何描述经济业务；

2、合同内容要“实”符其“名”；

3、合同、发票、资金流主体的统一；

4、注意与其他文书、单据等资料的衔接；

5、常见合同签约时应注意税务问题分析;

培训师介绍首席顾问。税务筹划实操专家，中国注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。中山大学总裁班、EMBA班、MBA班、CFO班客座教授，曾在著名国际会计师事务所研究会计审计和税务筹划，具有十多年的企业财务管理咨询经验，主要从事财税咨询和培训业务。曾老师的授课特点是：实务、实用。曾老师为近百家著名企业提供过咨询和培训服务，出版的专著和培训VCD在全国畅销。