3．资产的税务处理与会计在确认与计量上的差异及纳税调整实务操作案例
4．负债在会计计量与税法确认的差异及纳税调整实务操作案例
5．弥补亏损的政策会计确认与计量上的差异及纳税调整实务操作案例
四、高新技术企业认定实务操作技巧及策略
五、特别纳税调整风险管理与控制
六、新企业所得税法下纳税申报表及附表填报应对策略与技巧
1、新企业所得税纳税申报表的整体变化解析
2、《企业所得税年度纳税申报表》重点变化及填写示范
附表一《收入明细表》填写示范
附表二《成本费用明细表》填表说明
附表三《纳税调整项目明细表》填写示范
附表四《税前弥补亏损明细表》填表说明
附表五《税收优惠明细表》填写示范
附表六《境外所得税抵免计算明细表》填写示范
附表七《以公允价值计量资产纳税调整表》填写示范
附表八《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》填写示范
附表九《资产折旧、摊销纳税调整表》填写示范
附表十《资产减值准备项目调整明细表》填写示范
附表十一《投资所得（损失）明细表》填写示范
3、《企业清算所得纳税申报表》重点变化及填写示范
4、核定征收企业《企业所得税纳税申报表》重点变化及填写示范
