企业投融资与资本运作中的税务筹划与稽查应对（上海，10月26日-27日）

【培训日期】2013年10月26日-27日

【培训地点】上海

【备注说明】本培训班全年循环开课，并可安排老师前往企业培训。

【培训对象】财务总监、财务经理、税务经理、财务主管、融资、信贷等相关负责人

【培训背景】

    2013年，全国税收工作会议上国家税务总局明确将对股权转让、非货币资产评估增值、战略投资者引入、资本运作等股权交易行为重拳出击！投资、分红、增资、转股、收购、合并、分立、剥离、清算、引进投资者、股权私募基金、股权信托融资……应对税务稽查，您是否做好准备？2013年，应对全球经济低迷格局下的拐点之年，建立多元化多层次投融渠道、用并购重组推动企业结构转型或低成本扩张，将是企业无法回避的课题，在名目繁多的投融资渠道中，在高歌猛进的重组收购中，您是否准确测算税负、用足税收优惠、做好税务规划？

    如何规避股权交易稽查风险、如何掌握资本运作纷繁税政、如何创造并购重组中的税务价值？本课程由资深税务律师为您全方位讲解并购重组中的涉税问题，税收+法律+会计多维度视角，原汁原味的鲜活案例，由浅入深、抽丝剥茧的层层剖析，让您全方位接触各种模式重组，轻松攻克重组税收！

【培训大纲】

一、投融资（资本交易）税务稽查形势介绍

二、公司设立（新设）

  ●股权架构搭建：N种架构模式的税务规划
  ●非货币资产投资（房屋、技术、设备等等）：工商程序+税政盘点+筹划案例
  ●注册地选择：税收洼地西藏or前海or新疆？
  ●过桥借款出资：抽逃出资财务人的自我保护策略
  ●设立离岸公司：法律路径+税收点评

三、公司成长（融资）
 
  1）债权融资
  ●股东借款、无息借款、关联方拆借资金、统借统还、民间借贷等等

  2）股权融资
  ●增资扩股、引入风投：“浮盈税”事件始末（某税务稽查局稽查案例）
  ●割股套现：工商程序；1元钱转股、平价转股、无偿赠送之税收；筹划思路（盛运股份案例）

  3）内部融资之转增资本
  ●六种转增方式税收揭秘（资本公积转增、未分配利润转增、盈余公积转增、净资产折股、评估增值转股、债转股）

  4）信托融资（假股权真债权、假财产权转让真债权）
  ●三种信托模式介绍
  ●国家税务总局2013年第41号公告立法背景和操作要点
  ●某地产信托融资案例讲解

  5）私募股权基金（讲解某私募基金运作模式讲解）
  ●三种私募股权基金组织形式税负比较
  ●有限合伙企业税政最新立法动态

  6）上市融资
  ●拟IPO企业十点焦点税收问题解析
  ●离岸红筹架构和返程投资中涉税问题

四、公司扩张（投资）

  ●购买壳公司：某电力集团并购稽查案例
  ●收购路径设计：法律风险+工商程序+税负比拼（股权收购、资产收购、吸收合并）
  ●财务人并购合同八大涉税条款审核技巧
  ●对赌条款；过桥资金条款；债务承担条款；交易定价等条款；优先股制度设计等
  ●杠杆并购：创元科技并购案例精析
  ●闲置资金购买理财产品、信托产品税政解析

五、公司整合（架构调整、股权激励等）

【讲师介绍】

    李老师，资深培训讲师，疏通税务、会计和法律，拥有注册会计师、注册税务师、律师资格。现工作于某五A级大型税务师事务所，实战经验丰富。并且担任万通、中建、金融街控股、首开股份等多家大企业集团税务顾问。曾操刀五矿、雅戈尔集团、中建地产、莱蒙地产、中冶地产、联想集团、金融街控股、海通集团、中铝集团、万通立体之城、裕隆集团、嘉博文、中投发展等众多集团公司并购重组项目，授课形式活泼生动、内容实战、案例丰富、深受学员好评。

【会务报名】

  1．培训费用：4800元/人（含培训费、讲义费、午餐费）
  2．报名电话：010-51294009，010-88433020
  3．值班手机：13910898108，杨老师；传真：010-88433011
  4．上海客户报名专线：021-51691582
  5．报名方式：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
  6．备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
  7．网址：www.71training.com （中国企业培训网，每月培训公开课三百余门）

【优惠活动】

  1．报名学员可获赠一本最新的管理书籍，详细书目请浏览网站
  2．申请成为个人会员，更可享受积分累积，并兑换U盘、MP4和手机等