企业内部控制与《企业内部控制基本规范》应用实务（上海，8月1日-2日）

企业内部控制与《企业内部控制基本规范》应用实务（上海，8月1日-2日）

【培训日期】2009年8月1日-2日

【培训地点】上海

【备注说明】本培训班全年循环开课，如有需求，欢迎来电咨询！

【培训对象】企业董事长、总经理、CEO、财务总监、人力资源总监，企业管理层其它中层人员

【课程背景】

    6月28日，财政部、证监会、银监会、保监会及审计署等五部委会联合发布““萨班斯法案（SOX）”--《企业内部控制基本规范》（下称《基本规范》），并定于明年7月1日起首先在上市公司范围内强制施行，同时鼓励非上市其他大中型企业执行。《规范》的发布，标志着我国企业内部控制规范体系建设取得重大突破。
    国际资本市场大力强化内部控制。研究结果表明，内部控制存在缺陷是导致企业经营失败并最终铤而走险、欺骗投资者和社会公众的重要原因。为此，许多国家通过立法强化企业内部控制，内部控制日益成为企业进入资本市场的“入门证”和“通行证”，我国境外上市企业纷纷花巨资聘请海外机构设计内部控制制度，以适应上市地的监管要求。经济健康发展迫切呼唤加强内部控制。随着市场经济的发展和企业环境的变化，单纯依赖会计控制已难以应对企业面对的市场风险，会计控制必须向风险控制发展；同时，各部门之间的内控要求也有待于进一步协调，以便为进行内部控制自我评估和外部评价提供统一标准。
    为帮助财务管理人员系统地掌握内部控制的重点难点问题，有效的进行企业内部控制。鼎志咨询特邀请著名企业内控管理专家黄教授进行详细、系统、精确讲解和解答。

【课程大纲】

一、《企业内部控制基本规范》的出台背景

  ●为什么需要制定内部控制体系？
  ●《企业内部控制基本规范》的整体结构 
  ●案例：美国SOX法案对内控的要求及其借鉴

二、《企业内部控制基本规范》概述

  ●《企业内部控制基本规范》的宗旨和依据
  ●《企业内部控制基本规范》的适用范围
  ●什么是内部控制
  ●内部控制体系的“555“：五大目标、五大原则和五大要素
  ●如何促进内部控制的有效实施
  ●内部控制制度有效性的审计及回避制度
  ●案例：从COSO内控框架体系到COSO风险管理整合框架的演进

四、风险评估

  ●什么是风险评估
  ●什么是风险承受度
  ●风险评估该如何进行
  ●企业应设立哪些目标
  ●企业有哪些内部风险和外部风险
  ●企业风险识别的方法有哪些
  ●企业如何确定重要性风险
  ●风险应对策略一般有哪些
  ●企业如何开展持续的风险评估
  ●案例分析：金蜗牛倒闭

五、控制活动

  ●控制措施的方式有哪些
  ●如何保障不相容职务分离控制
  ●如何设计授权审批控制
  ●如何设计会计系统控制
  ●如何设计财产保护控制
  ●如何设计预算控制
  ●如何设计运营分析控制
  ●如何设计绩效考评控制
  ●如何建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
  ●案例分析：中航油的溃败

七、监督检查

  ●内控监督检查的方式有哪些
  ●监督检查机构如何行使权力
  ●内控缺陷如何报告
  ●如何改进内控缺陷
  ●如何评估企业内部控制
  ●企业内控自我评估如何报告
  ●案例分析：长虹事件

八、企业内部控制实务操作

  ●内部控制的责任体系如何制定
  ●内部控制的基本平台如何建设
  ●如何设计内部控制流程
  ●如何设计内部控制风险数据库
  ●如何设计内部控制风险控制文档
  ●销售与收款循环控制流程和风险控制文档设计
  ●采购与付款循环控制流程和风险控制文档设计
  ●案例分析：中行哈尔滨事件

完整的培训大纲，请登录中国企业培训网（www.71training.com）查询。

【讲师介绍】

    黄老师，资深培训讲师。会计学博士，博士生导师，注册会计师，广东省财政学会、经济学会常务理事。长期从事内外资企业的财务管理与控制相关领域的工作，担任若干家集团公司财务顾问及独立董事，经常被国内各大媒体或经济论坛作为特邀嘉宾撰文或发表演讲，长期为国内各大、中型企业提供培训以及咨询服务。擅长风险管理与内部控制，业绩评价与激励机制，公司治理等。出版专业著作20多套。

    黄老师曾服务过的部分企业有：摩托罗拉（中国）有限公司天津分公司、大连港、广州本田汽车，广州五羊摩托、广船国际、湖南猎豹汽车、贵州黄果树集团、云南云天化股份有限公司、浙江铁牛集团、江苏春兰集团、广东格力空调、海南旅游集团、深圳中兴通讯、安徽江淮汽车、马鞍山钢铁集团、江中制药等。  

【会务报名】

  1．培训费用：2500元/人（含培训费、讲义费、午餐费）
  2．报名电话：010-5129 4009，010-5150 1165，010-5150 1170
  3．值班手机：13910898108，杨老师；传真：010-5150 1019
  4．上海客户报名专线：021-5169 1582
  5．报名方式：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
  6．备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
  7．网址：www.71training.com （中国企业培训网，每月培训公开课三百余门）

【优惠活动】

  1．报名学员可获赠一本最新的管理书籍，详细书目请浏览网站
  2．申请成为个人会员，更可享受积分累积，并兑换U盘、MP4和手机等