|
【课程背景】
经国务院常务会议决定自2009年1月1日起，在全国所有地区、所有行业推行增值税转型改革，由生产型增值税转为国际上通用的消费型增值税。增值税对大多数企业，尤其是制造型和流通型企业的经营过程和结果有很大的影响，这使得加强企业的增值税管理成为必需。今年企业所得税的汇算清缴，将面对新的企业会计准则，新的企业所得税法，新的企业所得税年度纳税申报表（以下简称“三新”）。三新的财税改革对今年的汇算清缴将会产生重大影响，企业领导层、财税管理人员应当更新观念、熟悉法规、掌握操作技巧。
【培训对象】
总经理、首席财务官、税务官、财务总监/经理、税务总监/经理、法律总监/经理，会计主管、涉税会计、税务师事务所税务专员等。
【培训特色】
重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。
【培训目标】
了解增值税转型政策实施的范围
解决增值税转型政策执行过程中遇到的问题
如何运用最新、最全面的财税法规和政策进行汇算清缴
正确理解会计体系和税法体系的差异
准确地运用实用性案例进行纳税调整
准确进行汇算清缴中的涉税风险管理及控制
提高企业汇算清缴的质量，减少审计费用支出，降低涉税风险
【培训收益】
拓展视野，扩充知识，获得实操技能和专业价值的综合提升；
学习交流，联谊人脉，拓展企业和个人专业发展的人际网络；
带着问题，课间请教，探索解决问题的思路和获得个性化专项指导
【课程大纲】
一、增值税转型政策解读
1、目前增值税转型政策实施范围和效果
2、增值税转型政策执行过程中遇到的问题和解决方法
3、增值税转型政策申办流程和具体规定
4、增量抵扣进项税额的注意事项
5、增量抵扣环节的筹划空间
6、增值税转型政策对企业的影响及企业的风险控制
7、新会计准则下消费型增值税对固定资产的涉税核算
二、新准则新税法下的年终所得税汇算清缴
1．新税制下企业面临的主要税收风险
2．新税法下，年度所得税汇算清缴的有关规定及应注意的问题
3．新准则体系下，会计准则与税法差异协调、相关纳税调整处理
4．新税法下，年终决算中税项调整与节税技巧及利润调整办法
5．会计利润与纳税所得的差异分析
6．新税法下，企业会计决算前纳税筹划的总体思路
7．新税法下，企业所得税的纳税筹划方法及案例分析与税务调整
8．新税制下企业进行纳税筹划的主要方法和有效途径
9．税务筹划案例点评和税务稽查案例分析及稽查应对策略
| 
