2008年12月20日海口增值税转型及企业所得税法配套法规深度解析高级培训班

课题二、增值税纳税筹划
1、企业运营中各环节的增值税筹划方法
2、增值税筹划的产业链、价值链、增值额分析法
3、增值税筹划的分析法
4、增值税进项抵扣税务分析
5、财产处理的增值税分析
6、制造企业的增值税分析与筹划
7、贸易公司的增值税分析与筹划
8、超市、连锁经营的增值税分析与筹划
9、营销活动中的增值税分析与筹划

专题三、企业所得税配套过渡法规分析
1、2008年新颁布的与企业所得税法与实施条例相配套的文件解析
2、新所得税法与原所得税法相关的文件效力及衔接规定
3、新企业所得税法的优惠政策及具体运用指导
4、企业所得税税收优惠政策的过渡措施

专题四、2008新《所得税纳税申报表》分析解读及填报示范
1、新企业所得税纳税申报表的整体变化解析
2、《企业所得税年度纳税申报表》重点变化及填写示范
3、《企业清算所得纳税申报表》重点变化及填写示范
4、核定征收企业《企业所得税纳税申报表》重点变化填写示范
5、企业年终所得税汇算清缴与特殊疑难业务处理

专题五、新税法下资产的税务处理
1．各项资产的计税基础；
2．各类固定资产计税基础、折旧方法、折旧年限、残值；
3．固定资产大修理支出和改建支出的区划标准；
4．各类生物资产的计税基础、折旧方法折旧年限；
5．无形资产的类型、计税基础、摊销方法、摊销年限；
6．长期待摊费用的摊销方法、摊销年限；
7．开办费的内容、摊销方法、摊销年限；
8．投资资产的计税基础及转让处置时的处理；
9．存货的计税基础及计价方法

专题六、新企业所得税法的税收优惠
1．免税收入的内容、判断标准及纳税筹划
2．农、林、牧、渔业项目的具体范围及具体税收优惠政策
3．公共基础设施的具体范围及具体税收优惠政策
4．环境保护、节能节水项目所得的具体税收优惠政策
5．技术转让所得的具体税收优惠政策
6．减按10%税率征收企业所得税的具体项目
7．小型微利企业的标准及税收优惠政策
8．高科技企业的标准及税收优惠政策
9．民族自治地方的标准及税收优惠政策
10．技术开发加计扣除税收优惠政策及纳税筹划
11．残疾职工及国家鼓励安置的其他就业人员加计扣除优惠政策
12．创业投资企业的投资抵免税收优惠政策及纳税筹划
13．固定资产加速折旧的类型
14．企业综合利用资源减计收入的优惠政策
15．企业购买环境保护、节水节能及安全生产享受投资抵免的条件、投资抵免的比例及年限